後見事務報告でよくあるミス｜収支不一致・記録漏れ・資料不足の確認ポイント

報告対象期間は、報告する出来事や入出金の範囲です。財産目録の基準日は、何月何日現在の財産を示すかを表します。それぞれ提出先の案内に合っているか確認してください。

残高資料の日付も確認します。別の日の通帳残高を使っていないか、基準日までの入出金を確認できるかを見てから、金額の照合に進みましょう。

金額を調べるときは、収入と支出をそれぞれ資料と照合します。口座・現金ごとに、照合する期間の開始時点の残高へ収入を足し、支出を引き、資金移動による増減を加えてください。比較する日付や計算の起点となる残高が違うと、正しく入力していても差が出ます。

同じ本人の口座間や口座と現金の間で移したお金は、収入・支出と分けます。振込手数料など実際に支払った費用は別に確認してください。立替払い・返金では、誰のお金を何のために動かしたか、元の記録とのつながりが確認の手掛かりです。

金銭以外では、本人の生活・健康の変化、面談や連絡、実施した手続、本人の意思を確認した経過を見直します。公式の定期報告書にも、これらに対応する項目があります。書式が求める内容に沿って、記録に抜けがないか確かめましょう。

違いに気づいたら、誤りの箇所、影響する書類、資料で確認できた内容をメモします。記録が足りない場合は、手元資料や関係者への確認で経過を確かめ、確認できた事実と未確認事項を分けてください。金額や本人の意思を推測で埋めないようにします。

資料不足は、足りない資料名、取得先、確認状況、入手の見込みを残します。手元で保管する資料をすべて添付するとは限りません。書式と個別の案内で提出範囲を確認し、入手できない場合や期限に間に合わないおそれがある場合は、提出先へ対応を確認してください。

提出前であれば、根拠を確認して必要な箇所を修正し、関連する金額や説明も見直します。提出後は、提出済みの控えを残して訂正方法を確認してください。指示が不明な場合は提出先へ問い合わせ、訂正・再提出の方法と期限に従います。

修正後は、提出する書類と添付資料を一組として見直します。書式で説明や資料が求められる項目に漏れがないか確認し、添付条件、資料番号との対応、既に提出した資料の扱いを、使用する書式と個別の案内に沿って最終確認してください。

提出先の書式で該当する場合は、定期収入・定期支出の変化、1回につき10万円以上の臨時収入・臨時支出、本人以外の人のための支出などについて、必要な説明と資料を確認します。提出する書類と資料の控えも残してください。