後見アシスト公式ガイド / 収支・財産の整理
財産目録の書き方｜預貯金・現金・不動産・負債の整理ポイント
- 公開日
- 最終更新日
- 編集・運営
- 後見アシスト運営事務局
財産目録は、支援対象者の財産の全体像を家庭裁判所へ示す書類です。
通帳残高だけでなく、現金、保険、不動産、負債、管理場所などを整理し、数字の根拠を確認できる状態にしておくことが重要です。
要点
財産目録は、指定された基準日時点の本人の財産と負債を、預貯金・現金・不動産・保険などの区分ごとに整理します。通帳や証明書で残高と名義を確認し、収支記録から想定される残高と大きなずれがないかを照合します。
本記事は全国共通の一般的な整理方法を説明しています。書式、提出物、記載方法、運用は家庭裁判所や案件によって異なるため、提出先から届いた最新案内と個別の指示を優先してください。
公式情報との関係
裁判所・法務省などの公開情報を参照し、実務で確認しやすい形に整理しています
このページは後見アシスト運営事務局が、裁判所公式ページや法務省の公開情報を確認し、 後見業務と裁判所報告の準備で参照しやすい一般的な説明としてまとめたものです。 最新の様式、提出期限、添付資料、提出方法は、提出先の家庭裁判所から届いた案内と公式情報を優先してください。
- このページの要約
- 財産目録は、指定された基準日時点の本人の財産と負債を、預貯金・現金・不動産・保険などの区分ごとに整理します。通帳や証明書で残高と名義を確認し、収支記録から想定される残高と大きなずれがないかを照合します。
- 対象
- 後見業務を担う方 / 個人専門職 / 財産管理を見直したい方
- 扱うテーマ
- 収支・財産の整理
- 公式情報の確認先
- 裁判所：成年後見人・保佐人・補助人の報告書式・記載例
この記事でわかること
- ✓財産目録に載せる主な財産の種類
- ✓通帳残高や現金残高の確認方法
- ✓財産と収支を照合する考え方
- ✓後見アシストで財産情報を管理する流れ
まず押さえるポイント
- ✓預貯金口座、現金保管場所、保険、不動産、負債を一覧化する
- ✓基準日時点の残高を通帳・証明書・手元資料で確認する
- ✓収支と財産残高に大きなズレがないか確認する
- ✓不明な財産や資料不足があれば早めに補足資料を探す
関連して確認したい項目
財産目録に整理する主な項目
財産目録では、財産の種類ごとに所在、名義、残高、管理状況を分けて整理します。
| 区分 | 具体例 | 確認資料 |
|---|---|---|
| 預貯金 | 普通預金、定期預金、ゆうちょ口座 | 通帳、残高証明、取引明細 |
| 現金 | 自宅保管、施設預かり、小口現金 | 現金確認メモ、施設管理記録 |
| 不動産 | 土地、建物、共有持分 | 登記事項証明書、固定資産税通知 |
| その他 | 保険、有価証券、貸付金、負債 | 証券、契約書、請求書、返済予定表 |
よくあるつまずき
残高の基準日がずれると、財産目録と収支報告の数字が合わなくなります。
- ✓基準日時点の残高を確認している
- ✓支援対象者のお金と立替金を混同していない
- ✓現金の保管場所と用途を説明できる
- ✓不動産や保険など、通帳に出ない財産も確認している
財産目録の記載例
次の内容は整理方法を示す架空例です。実際には、利用する最新書式の欄と手元資料に合わせ、金融機関名や残高などを正確に確認してください。
| 財産区分 | 架空例 | 照合する資料 |
|---|---|---|
| 預貯金 | 普通預金 1口、基準日残高 1,250,000円 | 通帳、取引明細、残高証明 |
| 現金 | 本人用小口現金 30,000円、施設金庫で管理 | 現金確認メモ、施設の管理記録 |
| 負債 | 入院費未払金 80,000円 | 請求書、支払予定の記録 |
財産目録と収支状況報告書を照合する
財産目録だけを見て残高を入れると、収支状況報告書や通帳の動きと説明が合わないことがあります。報告対象期間の収入、支出、資金移動を確認し、基準日時点の残高につながるかを見ます。
特に、普通預金から現金を引き出した場合、別口座へ振り替えた場合、定期預金を解約した場合は、支出ではなく財産内の移動として整理する場面があります。
| 確認する動き | 財産目録で見る点 | 収支との照合 |
|---|---|---|
| 普通預金から現金へ引出し | 現金残高や保管場所 | 支出に二重計上していないか |
| 普通預金から定期預金へ振替 | 預貯金の内訳 | 資金移動として説明できるか |
| 保険金の入金 | 預貯金残高の増加 | 臨時収入として記録されているか |
| 入院費など大きな支出 | 残高減少の理由 | 領収書や請求書と対応するか |
提出前に見落としやすい財産
通帳残高は確認しやすい一方で、保険、現金、未払金、不動産、施設預かり金などは見落としやすい項目です。前回提出した財産目録と比べて、増減や追加がないかを確認します。
- ✓施設や自宅で管理している現金があるか
- ✓保険証券、満期金、解約返戻金に関する資料があるか
- ✓不動産の所有や共有持分に変更がないか
- ✓未払医療費、施設費、借入金など負債がないか
- ✓前回財産目録から増えた財産・減った財産を説明できるか
よくある質問
- 通帳の残高はいつの時点で記載しますか？
- 裁判所から指定された基準日時点の残高を確認します。書式や案内に基準日が示されているため、異なる日の残高を混在させないようにします。
- 本人のために立て替えたお金はどう整理しますか？
- 本人の財産と後見人等の個人財産を混同せず、立替日、目的、金額、精算状況と根拠資料を分けて記録します。具体的な記載欄は最新書式を確認してください。
- 残高が収支計算と合わないときはどうしますか？
- 基準日、未記録の入出金、口座間の資金移動、現金への引出しを順に確認します。理由が分からないまま数字を合わせず、確認経過を残します。
- 財産目録には通帳以外の財産も書きますか？
- 預貯金だけでなく、現金、不動産、保険、有価証券、貸付金、負債など、本人の財産全体を確認します。具体的な欄や添付資料は提出先の最新書式を確認してください。
- 財産目録と収支状況報告書はどう関係しますか？
- 収支状況報告書は期間中のお金の動きを整理し、財産目録は基準日時点の残高や財産全体を整理します。大きな収支や資金移動があると財産目録の残高にも影響するため、両方を照合します。
後見アシストでできること
- ✓収支や資金移動をもとに、見直し後残高を確認できます。
- ✓前回報告時残高と現在残高を見比べ、報告前の確認を進めやすくします。
参考資料
後見アシスト運営事務局が、裁判所の公開情報を確認し、報告準備に使いやすい一般情報として編集しています。
書式や提出方法は更新される場合があります。提出先の裁判所から届いた案内と、次の公式情報をご確認ください。
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